"Je fais une croix sur 2000 euros" annonce avec déception un créancier d’Habitat, enseigne emblématique de la décoration d’intérieur placée en liquidation judiciaire le 28 décembre 2023. Cet exemple, bien que B2C présente de nombreuses similarités avec la réalité des échanges économiques B2B. 

Et si pour gérer ses créances clients qui se transforment en impayés, il existait d’autres solutions que l’abandon et la résilience avec le risque de voir son entreprise défaillir ? 

Une gestion optimale des créances clients passe par la compréhension de ce qu’elles impliquent et l’adoption de pratiques rigoureuses. Ajoutez à cela, des outils adaptés et des méthodes de recouvrement bien structurées et vous obtenez le bon mix !

On vous explique cela plus en détail dans cet article 👇

Qu’est-ce qu’une créance client ?

Une créance client est une somme due à une entreprise par un client ayant bénéficié d’un paiement différé. 

Par exemple, si une agence de publicité fournit une campagne à une entreprise en échelonnant le paiement sur 30 jours, la facture émise devient une créance jusqu’à son règlement. 

Bon à savoir 📝

Quelques termes clés à retenir :

• Créancier : L’entreprise qui émet la facture.
• Débiteur : Le client qui doit régler la somme due.
• Facture exigible : Une facture dont la date limite de paiement est atteinte.

Les créances clients dans la comptabilité

Dans la comptabilité, les créances clients sont enregistrées à l’actif du bilan, dans la catégorie "Immobilisations financières". 

Leur suivi est crucial pour refléter fidèlement la situation financière de l’entreprise.

Au moment de la facturation : Le compte 411 (Clients) est débité, tandis que le compte 70 (Produits des ventes) est crédité.

En cas de retard de paiement : Une réévaluation comptable est nécessaire. Le compte 411 est crédité, et le compte 416 (Créances douteuses) est débité pour suivre les retards ou litiges.
 

Créances clients et mauvais payeurs font souvent mauvais ménage…

Prenons un exemple simple, vous disposez d’une entreprise dans le BTP qui commercialise des matériaux pour la construction de chantier. Vous lancez votre entreprise et jackpot, à peine le nez dehors, vous trouvez un client qui vous promet un chantier important. Ce-dernier constituera 60% de votre CA. 

Le problème : un jour, ce client vous confie avoir des problèmes financiers et ne pas pouvoir régler ses factures dans les temps impartis. Vous vous rendez compte que de votre côté, vous avez des frais fixes qui sont payés grâce aux factures de ce client. À contre-pied d’un cercle vertueux, vous vous retrouvez à votre tour en défaillance. Vous êtes désormais dans l’incapacité de maintenir à flot votre trésorerie et donc votre entreprise !

Cet exemple non exhaustif est malheureusement fidèle à la réalité de nombreux entrepreneurs. Rendez-vous compte : moins d’une entreprise française sur deux paie ses fournisseurs à temps (Source : Altares), une performance insuffisante qui fragilise les trésoreries des entreprises, en particulier des PME.

Heureusement, l’utilisation d’outils tels que les notes de solvabilité ou les historiques de comportement de paiement permettent d’anticiper les mauvais payeurs. Vous réduisez ainsi ces situations critiques et l’exposition aux impayés. 

Outil 1 :  Crédit Safe vous accompagne pour évaluer la solvabilité de vos créanciers

Cette plateforme est une référence incontournable en matière de rapports de solvabilité. Elle fournit des scores de crédit détaillés, des analyses de santé financière et des alertes personnalisées sur les comportements de paiement des entreprises.

Bon à savoir 💡

Pour l’interprétation de la solvabilité, les clés de déchiffrage : 

10-8 : Très bonne solvabilité
L’entreprise présente des finances solides et une gestion rigoureuse. Faible risque de défaut.

8-6 : Solvabilité correcte
L’entreprise est globalement fiable, mais des retards ou risques modérés peuvent survenir.

6-4 : Solvabilité fragile
L’entreprise montre des signes de difficultés, à surveiller.

4-1 : Mauvaise solvabilité
L’entreprise présente un fort risque d’insolvabilité. Relations commerciales à encadrer strictement.

Outil 2 : Ellisphère, des rapports complets sur la santé financière des entreprises
Spécialisée dans l’analyse de solvabilité, Ellisphère vous accompagne avec des rapports complets incluant des données sur l’environnement commercial et financier des entreprises, ainsi qu’une surveillance continue pour détecter d’éventuelles défaillances.

Outil 3 : Altares, analyse les comportements de paiements des créanciers
Avec des outils comme DunTrade, Altares met l’accent sur les comportements de paiement et les habitudes financières des entreprises. Ses services permettent d’anticiper les risques grâce à une base de données fiable et régulièrement mise à jour. Altares a également développé la plateforme Verif qui offre gratuitement une mine d’informations…lien à mettre dans vos favoris !

Outil 4 : L’assurance-crédit, une garantie contre les imprévus avec Atradius
Quant à l’assurance-crédit, proposée par des experts comme Atradius, elle constitue un filet de sécurité indispensable pour les entreprises exposées aux risques d’impayés. 
Ce service vous protège contre les défauts de paiement de vos clients, que ce soit sur le marché national ou à l’international.

Gérer ses créances clients, c'est un peu comme jouer à l’équilibriste : une main sur la trésorerie, l’autre prête à relancer les mauvais payeurs. Heureusement, aujourd’hui, des outils malins et des partenaires experts peuvent transformer cette corvée en un véritable jeu d’optimisation.

Outil 1: Credit-IQ, votre copilote du quotidien pour gérer et automatiser les relances clients 
Fini le temps des tableurs excel qui vous donnent des sueurs froides à chaque fin de mois. Des solutions comme Credit-IQ automatisent les relances, centralisent vos factures et vous fournissent une vue claire de vos flux financiers. 

Outil 2 : Atradius Collections et l’accompagnement au recouvrement 
Quand un client ne règle pas ses créances, malgré les relances, le recours au recouvrement professionnel peut être la solution idéale. Atradius Collections, grâce à son réseau international et ses méthodes éprouvées, offre un service de recouvrement respectueux et efficace.

Leur expertise permet de récupérer vos créances en préservant vos relations commerciales, un équilibre difficile à maintenir sans assistance spécialisée. De plus, ils gèrent toutes les étapes du processus, vous permettant de vous concentrer sur votre activité principale.

Ces solutions ne sont pas juste pratiques, mais vous permettent d’économiser un temps précieux. Imaginez : plus besoin de traquer vos créances ou impayés à coups de mails ou de coups de fil interminables. Vous pouvez vous recentrer sur votre cœur de métier !

Anticiper dès la signature du contrat

La prévention commence bien avant la facturation. Avant de vous engager et après avoir vérifié les données financières de vos clients, fixez des conditions de paiement claires. Un contrat bien structuré, avec des pénalités de retard explicitement mentionnées, pose les bases d’une relation commerciale saine.

Mettre en place un processus structuré

Un bon suivi, c’est la clé. Automatisez vos relances grâce à des outils adaptés et définissez un calendrier précis pour les rappels : un email après 5 jours de retard, un appel téléphonique après 15 jours, etc. Cela vous permet de rester professionnel tout en réduisant les oublis ou négligences.

Exemple de tableau de relance :

Formez vos équipes internes

Vos équipes financières et commerciales sont en première ligne. Les sensibiliser à l’importance des créances, leur fournir des outils pour repérer les signaux d’alerte et leur apprendre à dialoguer avec les clients en cas de retard peut faire toute la différence.

Optimiser la gestion des créances clients, ce n’est pas seulement éviter les impayés, c’est aussi renforcer la stabilité financière de votre entreprise. En adoptant des outils performants et en collaborant avec des partenaires fiables comme CreditSafe, Ellisphère ou Altares, vous anticipez les risques et prenez des décisions commerciales plus éclairées.

Alors, prêt à passer à l’action ? Testez dès maintenant les solutions proposées par nos experts avec un essai gratuit ou une démo personnalisée.